Зразок декларації 3 ндфл за ремонт квартири. Як повернути гроші за ремонт квартири. Коли можна повернути гроші, виплачені як прибутковий податок

1. Питання від стійки
2. Отже, підіб'ємо підсумок: з самого початку ставте будинок
3. Скільки грошей можна отримати в якості компенсації?
4. Залучення відділу фінансових послуг
5. Податковий бонус за предмети домашнього вжитку
6. Податки за винятком послуг, пов'язаних з домашнім господарством
7. Податкові відрахування на ремонт квартири
8. Майстерність як надзвичайні навантаження
9. Податкові відрахування на ремонт квартири в новобудові
10. з податку
11. Майновий вирахування на ремонт квартири без обробки
12. Майновий Вирахування на ремонт квартири без ОБРОБКИ
13. Чи можна одержати відрахування за ремонт дорогої квартири
14. Чи можна отримати податкове вирахування за ремонт будинку, купленого у родичів
15. Документи для отримання вирахування по ремонту

Податкова інспекція постійно повідомляє про те, що ми маємо право оформити податкове вирахування на куплену квартиру, платна освіта або лікування, але мало, хто знає, що можна компенсувати свої витрати на ремонт, а ще - на будівництво індивідуального житла. Про те, як підготувати документи на ці відрахування, а також хто має право їх отримати, розповіла начальник відділу оподаткування № 2 УФНС Росії по Амурській області Наталія Лезіна.

Першим кроком до визначення податку, який ви повинні, є вказівка, якщо ваш дохід є орендним або діловим доходом. Якщо він визначений, щоб отримати дохід від оренди, тоді ви просто подаєте заяву про оренду нерухомості, як зазвичай. Буде цікаво побачити, що в майбутньому ви залишитеся так низько, якщо все більше і більше канадських поміщиків будуть підтримувати надзвичайно високі ціни на нерухомість у багатьох міських центрах по всій Канаді. З огляду на відносно низьку частку вакантних посад, здається, що як і раніше існує значний попит на оренду житла, що нікого не повинно дивувати, враховуючи, що в даний час багато молоді канадці мають можливість заощадити авансовий платіж, щоб почати підніматися по сходах житла.

Загальна сума за квартиру і ремонт.

- Наталя Геннадіївна, розкажіть, що таке податкове вирахування на ремонт і хто може його отримати?

- У першому пункті статті 220 Податкового кодексу РФ визначено, що платник податків має право на отримання майнового податкового відрахування в сумі його фактичних витрат, зокрема: на нове будівництво, придбання житлового будинку (на території РФ), квартири, кімнати або частки в них. А також на погашення відсотків по кредитах. Загальний розмір майнового податкового відрахування, передбаченого Податковим кодексом, не може перевищувати двох мільйонів рублів, без урахування сум, спрямованих на погашення відсотків. Тобто, при придбанні фізичною особою квартири за 1 мільйон 900 рублів сума його вирахування буде дорівнює 13% від 1 мільйона 900 тисяч рублів, а якщо купив за 2 мільйони 500 тисяч, то - 13% від двох мільйонів, це потрібно чітко розуміти. В цю ж суму можна внести витрати по ремонту. Але лише в тому випадку, якщо ваша квартира в новобудові і в договорі прописано, що здається вона вам без обробки. Тоді ви можете заявити свої витрати на ремонт в рамках переліку робіт, прописаних в рамках загальноросійського класифікатора видів економічної діяльності. Серед них столярні роботи, оздоблювальні роботи, установка каналізаційного обладнання.

Питання від стійки

Витрати на організацію віднімаються з виручки від продажу будинку і знижують загальну реалізований прибуток. Тим не менш, важливо відзначити, що якщо будинок влаштовується, а потім знімається з ринку, витрати на постановку не підлягають оподаткуванню. Якщо будинок йде з ринку на кілька місяців, а потім повертається, вони все ж можуть претендувати на нього як на податкове вирахування? Наприклад: продавці не хотіли вводити нові килимові покриття, ніяких пропозицій, будинку йде з ринку на зиму, йде новий килимовою доріжкою, додому повертається на ринок і продає.

- Тобто витрати по побілки та поклейки шпалер, встановлення дверей частково відшкодують?

Так. Але, знову ж таки, якщо ви купили таку квартиру за два мільйони і ще зробили ремонт, наприклад, на 200 тисяч, то відрахування все одно буде нараховуватися з двох мільйонів і не більше.

- Тобто такого поняття, як окремий податкове вирахування за ремонт, не існує?

Якщо будинок знаходиться на ринку, а потім знімається без продажу, вартість постановки не вираховується. Свіжа фарба, новий килим, меблі та предмети домашнього вжитку не є витратами, неоподатковуваними, навіть якщо домашній стілець рекомендує їх. У вашому прикладі будинку, що знаходиться на ринку, хто відступить, потім повертається назад і продажу, вони вважаються окремими транзакціями. Якщо є витрати на постановку, пов'язані з першим запуском на ринку, а потім припинення продажу без будь-яких відрахувань, для відрахувань витрати не допускаються.

Будь-які витрати по плануванню, пов'язані з поверненням майна на ринок і продажем, віднімаються у міру того, як вони ставляться до цієї транзакції. Проведення, як правило, відбувається після того, як домовласник очистив, намалював і зробив невеличкий ремонт. Це вартість послуг стійки в одяганні будинку, щоб підготувати його до продажу.

Правильно. Витрати на ремонт можна включити в загальний майновий податкове вирахування при придбанні житла. Для отримання цього майнового відрахування платнику податків необхідно подати до податкового органу договір купівлі-продажу, де прописано, що куплена квартира здається без обробки, податкову декларацію за формою № 3 ПДФО, письмову заяву, документ, що підтверджує право власності на квартиру, а крім того, платіжні документи. У випадку з ремонтом - ще й видаткові документи, тобто чеки на придбані будматеріали, договір і видатковий документ від підрядної організації, якщо ремонт проводився не самостійно.

У вашому прикладі, де домовласник купує свіжі білі рушники і меблі, вони не підлягають оподаткуванню, так як після того, як продаж буде завершена, домовласник, швидше за все, візьме ці предмети разом з ними. Якщо вони є частиною ваших послуг, і ви орендуєте ці предмети для них, і вони включені в ваш рахунок-фактуру для ваших послуг, і вони зберігаються вами після завершення домашньої стадії, тоді вони будуть обкладатися податком в якості проміжних витрат.

Я думаю, що буквальне пояснення полягає в тому, що частина, що підлягає відрахуванню податків, - це те, що вказано в вашому рахунку в якості ставки. Елементи, які домовласник купує і має намір зберегти, які використовуються в процесі постановки, не підлягають відрахуванню, оскільки вони використовуються для постановки, а потім також для особистого використання після етапу, що робить їх не такими, що підлягають відрахуванню. Товари, які вони орендують для процесу постановки, а потім повертаються після продажу будинку, віднімаються як частина етапу, так як вони не використовують їх для особистого використання, вони використовуються строго для процесу постановки.

- А якщо квартира купується в іпотеку?

- Там все те ж саме, але крім компенсації витрат на покупку квартири і ремонт платник податків має право на погашення відсотків по іпотеці, це знову ж таки 13% від загального процентного нарахування по іпотеці, і відрахування за сумою відсотків надається понад два мільйони. Для цього потрібно зібрати наступні документи: заяву про надання вирахування, кредитний договір, документ про сплату відсотків по кредиту, довідку 2 ПДФО. І запам'ятайте - неважливо, по іпотеці куплена квартира чи ні, - платник податків має право отримати майновий податкове вирахування один раз і по одному об'єкту нерухомості.

Отже, підіб'ємо підсумок: з самого початку ставте будинок

Питання брокера нерухомості

Гарафало запитує: На сніданку ріелтора Діани Блантон ви згадали, що ця постановка є податком на відрахування продавця. Мій головне питання : Як він вираховується? Чи багато воно вступає в гру, так як більшість домовласників не платять податок за їх продаж?

Скільки грошей можна отримати в якості компенсації?

Я думаю, що спочатку спробую відповісти на питання Рона, використовуючи приклад того, що він думає. Витрати на постановку повинні бути пов'язані з продажем будинку і віднімаються як витрати на продаж. З самого початку ставте будинок належним чином. Однак для самозайнятих будинків і кондомініумів варіанти платників податків нижче, ніж для орендованих або комерційних об'єктів. Однак, як самозайнята людина, ви також можете внести свій внесок до витрат на свій будинок.

Разом з вирахуванням за будинок - відрахування за землю.

Є також податкове вирахування на будівництво індивідуального житлового будинку, в цьому випадку є якісь відмінності в його отриманні?

- При будівництві житлового будинку для отримання вирахування потрібно надати довідку за формою 2-ПДФО і документальне підтвердження витрат, пов'язаних з будівництвом (квитанції за прибутковими ордерами, банківські виписки про перерахування грошових коштів , Товарні та касові чеки та ін.). Також платник податків при заяві витрат на будівництво має право включити витрати на придбання на території Російської Федерації земельних ділянок, призначених, зокрема, для індивідуального житлового будівництва. Тобто разом з вирахуванням на будівництво будинку можна компенсувати витрати на куплену землю, - але на суму не більше двох мільйонів рублів.

Залучення відділу фінансових послуг

Якщо вашому будинку потрібна свіжа фарба або нову підлогу, фінансовий офіс показує великодушно. Живопис і шпалери, фарбування вікон і дверей, підлоги і підлоги - все це можна вирахувати з податку. Передумовою для цього є те, що у вас є робота, виконана майстром. Власники можуть також працювати на даху, фасаді і гаражі. Ремонт і заміна систем опалення, електричних або газових систем, а також модернізація ванн і усунення пошкоджень будівель також можуть бути відняті. Жителі можуть подати заявку на роботу в житловому комплексі для цілей оподаткування, якщо власник є клієнтом.

Одним із способів полегшити фінансове навантаження на громадян при покупці квартири або житлового будинку є майнове податкове вирахування.

Суть його полягає в тому, що держава повертає покупцям житла сплачені раніше суми податків на доходи. Причому, в цьому випадку мається на увазі тільки той податок, при якому доходи оподатковуються за ставкою 13 відсотків.

Податковий бонус за предмети домашнього вжитку

Потім витрати відшкодовуються пропорційно. Крім роботи з майном, фінансовий офіс також бере участь в ремонті побутової техніки за умови, що робота здійснюється у власному бюджеті. Наприклад, ви можете заощадити гроші на пральній машині , Посудомийній машині, телевізорі або комп'ютері. За словами податкового ради, навіть голосу приватного піаніно віднімаються. Однак у податковій інспекції визнаються тільки витрати на проїзд і робочий час , А також витрати на машини, матеріальні витрати не враховуються.

А це означає, що отримати майнове відрахування можна при одночасному виконанні всіх умов:

• тільки нашої країни;
• громадяни, які мають дохід, оподатковуваний за вказаною ставкою (офіційну заробітну плату, дохід від здачі майна в оренду і деякі інші види доходів);
• власники житла, що купується.

Якщо в придбанні житла беруть участь гроші роботодавця або засоби будь-яких державних програм, то майнове відрахування на обробку квартири, як і на її придбання, надано не буде. Так, не зможуть отримати майнове відрахування сім'ї, купивши житлове приміщення за рахунок коштів материнського капіталу.

Однак податкова шкала казначейства має свої межі. Для ремесел і домашнього ремонту Орган приймає в цілому до € 000 на рік. 20 відсотків з них підлягають оподаткуванню, тобто максимальна сума рефінансування становить 200 євро. Важливо подати до податкової інспекції черговий рахунок-фактуру і оплатити послуги банківським переказом.

Податки за винятком послуг, пов'язаних з домашнім господарством

Якщо ви допомагаєте в будинку або в саду, фінансове управління також великодушно: приготування їжі, прання, прибирання, штовхання снігу, косіння газонів і обрізка хеджування - це така ж частина корисної діяльності, як догляд за дітьми та людьми похилого віку. Знову ж, робота повинна бути виконана в будинку. Для компанії з собакою поза власності казначейство не дає податкового бонусу. Фінансове управління приймає до € 000 річних витрат, 20% з яких визнані податковими і віднімаються безпосередньо з податку на прибуток.

Податкові відрахування на ремонт квартири

Не завжди куплене житлове приміщення передається продавцем що називається «під ключ». Часто виникають ситуації, коли продається недобудований будинок або квартира, які вимагають істотних витрат на подальші оздоблювальні роботи або придбання будівельно-ремонтних матеріалів.

Податковим законодавством передбачено і такий варіант допомоги набувачам житла: податкове вирахування на ремонт.

Майстерність як надзвичайні навантаження

В результаті заставу солідарності, а також церковний податок. Для невеликих бюджетів, близьких до бюджету, власники можуть вимагати до 550 євро в рік. Тут також податкова служба визнає 20% витрат. У деяких випадках ви можете використовувати майстерність як виняткові навантаження. Податки включають, наприклад, витрати на дизайн будинку або кондомініуму для інвалідів, реабілітацію азбест матеріалів, а також витрати на усунення пожеж, повеней і штормових пошкоджень. У той же час витрати визнаються в необмеженому розмірі, але розумна самонавантаження повинна нести сам клієнт.

Відрахування може бути надано при дотриманні деяких умов:

1. Власник житла, придбавши його до початку 2014 року, не використав своє право на отримання вирахування. Це право дається таким власникам тільки один раз в житті.
2. Покупець житлової нерухомості придбав її після 1 січня 2014 року і не використав належний йому ліміт вирахування в розмірі 2 мільйонів рублів.
3. У документах на придбання житла має бути зазначено, що приміщення потребує ремонту або оздоблювальних робіт .

Податкові відрахування на ремонт квартири в новобудові

Найбільш часто необхідність в ремонтних роботах виникає при покупці квартир в новобудові. На практиці такі квартири здаються в експлуатацію декількох видів готовності:

з податку

Це залежить від сімейних обставин і доходів і може становити від одного до семи відсотків річного доходу. Внутрішнє дослідження підлягає оподаткуванню тільки у виняткових випадках. Або ви працюєте як самозайнятої, або самостійно зайнятої людини зі свого будинку, або ваш роботодавець не надає вам своє робоче місце , Як це часто буває з вчителями або польовими співробітниками. Якщо ви повністю працюєте з дому, ви можете зажадати всі витрати на проживання в якості операційних витрат, немає робочого місця, незважаючи на зовнішнього роботодавця, до 250 євро можна вирахувати з податку.

• без обробки;
• з частковою обробкою;
• з чорновою обробкою;
• "під ключ".

Податкове вирахування за ремонт в новобудові можна отримати також в разі придбання квартири на вторинному ринку . Покажемо це на прикладі конкретної сім'ї.

Приклад 1. Громадянин Павлов І.І. в 2015 році купив квартиру без обробки у новозбудованому житловому будинку. Але за станом здоров'я не зміг зробити в ній ремонт, тому продав житло сім'ї Дзвінкове за 1 200 000 рублів. При оформленні договору купівлі-продажу було вказано факт відсутності оздоблювальних робіт в квартирі. До договору був прикладений акт прийому-передачі, в якому дуже детально були перераховані майбутні новим власникам квартири роботи (поставити міжкімнатні двері, наклеїти шпалери і деяке інше).

Відповідь на це питання часто означає різницю в кілька тисяч євро у вигляді податків для поміщиків. За «істотне поліпшення» протягом 3 років після покупки витрати на ремонт повинні бути амортизовані протягом 50 років. Це дешевше для власників нерухомості, якщо їм дозволено негайно оплатити ці витрати. Довідкова інформація. У разі «істотного поліпшення» вартості використання податкова інспекція розглядає витрати на оновлення в якості додаткових виробничих витрат на технічній мові, також званому «витрати, пов'язані з придбанням».

Після закінчення ремонту Дзвінкове звернулися до податкової служби з проханням надати їм майнове відрахування на ремонт квартири. доклали всіх необхідні документи і отримали належну їм суму.

Але в цілому податкове законодавство не передбачає податкові відрахування на ремонт квартири у вторинному житло. І приклад сім'ї Дзвінкове швидше виняток, ніж правило.

Майновий вирахування на ремонт квартири без обробки

Вони амортизуються протягом наступних 50 років, як і в випадку з купівельною ціною. Податковий рада 1. Перемістіть свої ремонтні роботи на більш пізній термін, якщо це можливо. Через 3 роки з моменту покупки ви повністю не потрапляєте в небезпеку. Всі витрати на ремонт можуть бути відняті відразу ж з податку.

Податковий рада 2: утримуйте 15-відсотковий ліміт протягом перших 3 років з моменту покупки! Як тільки загальна вартість вашого ремонту протягом перших 3 років перевищує 15% від покупної ціни, загальні витрати є дорогими. Податковий рада 4: Немає проблем, як правило, витрати на технічне обслуговування, що зазвичай виникає, і вартість майна власності «істотно не поліпшилася». До них відносяться косметичний ремонт, установка вимірювальних приладів для опалення та гарячої води, а також незначні модернізації.

Майновий Вирахування на ремонт квартири без ОБРОБКИ

Квартира без ОБРОБКИ - це, по суті, звичайна бетонна коробка з вікнами и вхіднімі дверіма. Стоимость таких квартир, як правило, немного нижчих, чем такого ж житла з ПОВНЕ обробка, тому смороду корістуються популярністю у покупців. Для новосела дуже важливо правильно оформити приймально-здавальні документи, щоб потім одержати відрахування за ремонт квартири.

У рік оплати такі рахунки торговців можуть бути відняті повністю з податків, за умови, що вони утримують в цілому 15 відсотків. Потім подайте апеляцію на ваш податковий рахунок! Запитайте відпочинок від своєї власної податкової процедури. Судження відомо тільки як «великі ремонтні роботи», вартість яких становить понад € 000. Серед іншого були закладені нові ламінована підлога і встановлені нові вікна. Орендодавці не повинні дозволяти собі відволікатися на ці заперечення за призовом, навіть якщо вони абсолютно різні роботи.

Приклад 2. У 2016 році Іван і Марія персиковий придбали у новозбудованому будинку квартиру, сподіваючись в майбутньому отримати податкове вирахування на обробку квартири. У приймально-здавальному акті були перераховані всі майбутні роботи по ремонту (електропроводка, вентиляція, міжкімнатні двері та інше).

За квартиру подружжям персикового було сплачено 1 500 000 рублів. До кінця року сім'я повністю закінчила ремонт свого нового житла і зібрала всі фінансові документи:

Заперечення є безризиковим і не несе будь-яких витрат. Як стражденна доля ви можете перемагати. Це занадто цінне, щоб витрачати його на податкове законодавство. Запитайте професіонала, а не годинник самостійного пошуку. Видача предметів народного промислу для цілей оподаткування: багато громадян Швейцарії знають, що це можливо. Але що саме має бути ясно прояснена і які формальності ви повинні дотримуватися - все ще існує невизначеність навіть серед багатьох майстрів. Зверніть увагу.

Витрати на робочу силу для майже всіх робіт по реконструкції будинку та ферми можуть бути відняті для приватних клієнтів. У домогосподарстві вони можуть віднімати до 200 євро в рік від свого податкового кредиту . Важливо: тільки витрати на робочу силу, а не матеріал, можуть бути відняті. І рахунок не може бути оплачений готівкою.

• товарні чеки на придбані будівельні матеріали;
• розписки від майстрів на отримані ними гроші за виконані роботи по ремонту;
• виписки банківських рахунків по оплаті послуг будівельно-ремонтних фірм, які беруть участь в ремонті квартири.

Загальна сума витрат на ремонт нової квартири склала 800 000 рублей. Таким чином, покупка і ремонт квартири обійшлися подружжю в 2 300 000 рублів (1 500 000 +800 000 = 2 300 000). Відрахування на ремонт і обробку квартири надається одночасно з вирахуванням на придбання. Сума відрахування не може перевищувати 2 мільйонів рублів.

У довідці про заробітної плати за 2016 рік у Івана зазначено, що він сплатив податків 125 000 рублей. Значить, в 2017 році, подавши декларацію за формою 3-ПДФО, Іван Персиков зможе одержати відрахування за ремонт квартири в новобудові і її покупку в розмірі 125 000 рублей замість заявлених 260 000 (2 000 000 * 0,13 = 260 000). На решту суму 135 000 рублів (260 000 - 125 000 =: 135 000) Іван зможе подати заяву на повернення податків в 2018 році.

Оскільки квартира куплена в шлюбі, вона є спільною власністю подружжя. Марія Персикова теж могла б претендувати на податкові відрахування на ремонт житла. Але дружина Івана вже використовувала своє право на майнове відрахування при покупці квартири в 2012 році і не може брати участь в отриманні вирахування по новій квартирі. До 1 січня 2014 року громадяни мали можливість отримати майнове відрахування на покупку житлової нерухомості тільки один раз в житті і по одному об'єкту.

Чи можна одержати відрахування за ремонт дорогої квартири

У податковому законодавстві відрахування на обробку квартири не зв'язується з її вартістю. Але на практиці дорога квартира вимагає і більш дорогого ремонту. І тут важливо вирішити для себе, чи варто збирати документи на вартість ремонтних матеріалів і виконаних робіт.

Приклад 3. У 2015 році подружжя Іванський купили квартиру в новобудові з частковою обробкою за 5 000 000 рублів. Попередня оцінка майбутнього ремонту склала 250 000 рублів.

Подружжя ще не зверталися за майновим вирахуванням, тому їм можна отримати податкове вирахування за ремонт квартири, зібравши відповідні документи. Відрахування на покупку квартири у подружжя складе 4 000 000 рублів (по 2 000 000 кожному).

Тобто, вони повністю вичерпають свої права на відрахування і навіть не використовують всю вартість квартири (5 000 000 - 4 000 000 = 1 000 000). Виникає питання: а чи потрібен подружжю Іванський відрахування на ремонт? Чи варто їм витрачати свій час на збір фінансових документів по обробці нової квартири? Відповідь однозначна: ні, не варто.

Чи можна отримати податкове вирахування за ремонт будинку, купленого у родичів

У податковому законодавстві (статті 220 і 105) підкреслюється, що відрахування при покупці житла не надаються, якщо угода зроблена між взаємозалежними фізичними особами . До них відносяться:

• подружжя;
• діти і батьки (усиновлювачі, опікуни);
• брати і сестри.

Природно, на питання як отримати податкове вирахування за ремонт в житло, купленому у родичів, відповідь буде негативною.

Приклад 4. Сидоркин Іван Сергійович купив в 2015 році у свого сина Сергія недобудований будинок в селі за 800 000 рублей. Причини були дві: допомогти синові в купівлі великої квартири в місті і бажання пожити на майбутньої пенсії в тихому місці на природі. Склали всі необхідні документи:

• договір купівлі-продажу, в якому вказали, що готовність будинку, що будується становить 90 відсотків і йому потрібні ремонтні роботи;
• акт прийому-передачі з переліком всіх недоробок по дому.

Іван Сергійович ніколи не користувався правом на майнові відрахування при покупці житлових приміщень, тому вирішив зібрати всі документи на придбання ремонтно-будівельних матеріалів і оплату роботи майстрів.

Купівля ламінату, плитки, шпалер, пластика і витратних матеріалів до них обійшлася йому в загальну суму 450 000 рублей. За послуги майстрів-обробників Сидоркин заплатив ще 250 000 рублів. Таким чином, на покупку і ремонт будинку було витрачено 1 500 000 рублів (800 000 + 450 000 + 250 000).

Саме на цю суму Сидоркин І.С. склав декларацію 3-ПДФО, приклав до неї всі потрібні документи і здав пакет в податкову інспекцію. Але пильний інспектор звернув увагу на однакові прізвища продавця і покупця будинку і відхилив прохання про надання вирахування відповідно до статті 220 Податкового кодексу Росії.

Документи для отримання вирахування по ремонту

Щоб отримати майнове відрахування по ремонту у знову купленому житлі, треба підготувати такі документи:

1. Посвідчення особи покупця (паспорт).
2. Договір купівлі-продажу або інший документ, який посвідчує передання житла у власність.
3. Акт прийому-передачі об'єкта з докладним зазначенням всіх недоробок в ньому.
4. Довідка про заробітну плату за формою. Якщо заявник отримує доходи в декількох місцях, то довідки повинні бути надані від кожного джерела окремо. це не обов'язкова вимога закону і повністю залежить від бажання платника податків. Але якщо суми утриманого податку не вистачає для повного повернення вирахування, то довідки краще надавати всі, які тільки можливо.
5. Податкова декларація форми.

Зібрані документи передаються на перевірку податковому інспектору при особистому відвідуванні, направляються з довіреною особою (в цьому випадку потрібно нотаріально завірена довіреність) або доставляються у вигляді поштового відправлення.

У сучасного платника податків з'явилася ще одна можливість: відправити пакет документів в Електрон виде через Особистий кабінет на офіційному сайті Федеральної податкової служби.