Закон від 1 липня 2018 про банківські картки

1. Бережіть гроші або чим загрожує переведення на карту з 1 липня 2018 роки?
2. У чому суть історії або платити податок з 1 липня за переклад на карту?
3. Коли податкова може зробити запит про надходження на банківську карту?
4. Що робити, щоб податкова не висувала претензій, якщо на карту надходять гроші крім заробітної плати?

З 1 липня 2018 року за перекладах з карти на карту податкова стане автоматично списувати прибутковий податок. Про це повідомляли в ряді ЗМІ і активно обговорювали в соціальних мережах. Новина стала настільки резонансною, що зажадала роз'яснень. Чи дійсно тепер за переклад на карту доведеться віддати 13%? І якщо так, то, як себе убезпечити?

«Великий Брат стежить за тобою», а точніше - це податкова стежить за перекладами на карту. І все для того, щоб відкусити в казну 13% прибуткового податку з усіх «невпізнаних» надходжень, які автоматично будуть вважатися доходом громадянина. Саме цей не обнадійлива, а для багатьох навіть страхітлива новина, з'явилася на початку червня 2018 року в деяких ЗМІ. І читачі її швидко підхопили і блискавично рознесли по соцмережах.

Бережіть гроші або чим загрожує переведення на карту з 1 липня 2018 роки?

Новина, яка з'явилася в інтернеті, звучала приблизно так: з 1 липня податкова інспекція зможе (і навіть буде) відстежувати всі надходження на рахунки росіян. Таке право орган отримав завдяки поправці до статті 86 Податкового кодексу РФ. Нововведення стосується всіх фізичних осіб, але найсерйозніше відіб'ється на самозайнятих громадян, які не декларують доходи і не платять з них податків. Все це загрожує автоматичним списанням з картки клієнта прибуткового податку в розмірі 13% від суми надходжень.

І це хороший оборот, який можливий тільки якщо, громадянин визнає, що прийшов на карту переклад є прибутком. Якщо ж власник картки вирішить, що не хоче платити податок і вкаже, що надійшли гроші, наприклад, повернення боргу або подарунок, то йому доведеться це доводити. У ситуації, коли походження грошей довести не вдасться, фіскальна служба зможе стягнути не тільки прибутковий податок, але і 20% штрафу, а на додачу ще й пені.

Ось так це приголомшлива новина була подана на одному з порталів.

Піднявся після цього шум «накрив» багатьох, тим більше, що такий поворот наближає суспільство до тотального контролю. Про що, власне, і заговорили в мережі.

Отже, весь червень 2018 року, громадяни напружено чекали початку наступного місяця і боялися, що з 1 липня їм доведеться відкривати всі карти перед податковою і ділитися «чесно заробленими грошима».

Але що ж насправді, чи дійсно держава приперло до стінки всіх і кожного, хто отримує «непізнані» переклади на свою карту?

У чому суть історії або платити податок з 1 липня за переклад на карту?

Після таких новин нервували клієнти всіх банків, але особливо дісталося власникам карт Ощадбанку, так як ця структура державна. Так, і до того ж є найбільшим емітентом Росії. Саме тому одне з перших спростувань новини про обов'язкове оподаткування всіх р2р перекладів дав Герман Греф, сказавши, що тлумачення Податкового кодексу невірне.

Пояснення з аналогічним вмістом дав і юрист порталу http://www.banki.ru , Підтвердивши той факт, що з 1 липня не буде стягуватися податок 13% з переказів між картами.

Ну, і останній камінь в кришку труни цієї новини дали представники самої податкової служби. Заявивши, що вони мають право запитувати дані про надходження коштів на картрахунок, але тільки в тому випадку, якщо щодо громадянина ініційована перевірка. Та й то на підставі результатів перевірки податкова не може автоматично стягнути податок. Для цього знадобиться рішення суду.

Таким чином, журналісти, банкіри, співробітники податкової, юристи в один голос спростували інформацію про те, що з 1 липня переклад на банківську карту буде обкладатися прибутковим податком. І багато хто зітхнув з полегшенням, дізнавшись, що страшилка виявилася фейком.

Здавалося б, гірка новина раптом стала бочкою меду. Але не все так прекрасно, ложка дьогтю все-таки знайшлася.

Коли податкова може зробити запит про надходження на банківську карту?

Новина про те, що з 1 липня будь-який переклад потрапляє під контроль податкової виявилася невірною. Але! Це не означає, що ФНС сліпа і не веде передбачений законом контроль. Насправді, ще з 2014 року в Податковому кодексі з'явився пункт, в якому була прописана обов'язок банків повідомляти в податкову службу про відкриття, закриття, зміну реквізитів рахунків фізичних осіб. А з 1 вересня 2016 року, це ж було прописано в підпункті 1.1 статті 86 Податкового кодексу .

Однак, ця норма закону працювала тільки по рахунках в грошових одиницях, і до 1 липня 2018 року банки за запитами податкової не передавали інформацію по рахунках в дорогоцінних металах. Це упущення було виправлено в оновленому кодексі, що і послужило появою фейковий новини. Тобто насправді, вже з 2014 року ФСП мало і має право запитувати інформацію про рахунки, вклади, електронних гаманцях платника податків. Але робити вони це можуть тільки, якщо стосовно громадянина проводиться перевірка.

Всіх причин ініціації перевірок податкова не озвучує.

Але, наприклад, підозра може викликати громадянин, який не має офіційного доходу, але претендує на отримання податкового вирахування за покупку нерухомості. У такій ситуації ФНС вправі зробити запит в банки і отримати повну інформацію про рахунки платника податків і про рухи по ним. Також під прицілом ока податкової може виявитися громадянин, який регулярно отримує великі суми переказів.

Не варто забувати і про Федеральному законі №115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму», який зобов'язує органи фінмоніторингу контролювати всі переклади на суму понад 600 000 рублей, в тому числі і надходження на карту .

І все ж, запит від податкової в банк - це ще не привід нараховувати податок на дохід і тим більше не привід штрафувати громадянина. Для застосування цих санкцій слід довести, що гроші, які проходять по рахунках - це прибуток, і вона підлягає оподаткуванню.

Тому, що з'явилася в ЗМІ інформація про те, що банки без причини в автоматичному режимі зобов'язані передавати дані про рахунки і надходження на них в податкову, а також, що всі переклади будуть вважатися доходом і стануть обкладатися податком в 13% - не відповідає дійсності.

Що робити, щоб податкова не висувала претензій, якщо на карту надходять гроші крім заробітної плати?

Ясна річ, що багато громадян отримують на свої карти не тільки офіційно зароблені гроші. Їм приходять і інші переклади. Так що ж робити в такій ситуації, щоб податковий орган не змусив платити 13%? Найкраще в цьому випадку - це легалізувати неофіційний дохід (якщо він є), сплатити з нього податки і, як радять, спати спокійно. Але якщо, що надходять на рахунок гроші насправді не є доходом, то тоді варто попросити, щоб людина, яка оформляє переклад, вказував в призначенні платежу, наприклад: «подарунок подрузі», «повернення боргу».

При отриманні переказу на велику суму важливо, щоб папери щодо походження грошей були в порядку: чи то це договір купівлі-продажу, то договір позики, то чи є розписка.

Якщо вже так вийшло, що податкова почала перевірку і запросила для дачі пояснень, то ховатися і відмовчуватися - це найгірший шлях. Тим більше, що для нарахування податків мало однієї перевірки, необхідно ще довести, що надійшли гроші - це дохід.

На сьогодні ФСП вже має можливості для контролю за надходженнями на карти громадян. Однак, це не означає, що перевіряється кожен переклад. Але це сьогодні, що буде завтра, час покаже.