Строительство »

13. Сучасна банківська система


  • 13.1. Структура банківської системи РФ
  • 13.2. Центральний банк Росії
  • 13.3. Діяльність комерційних банків
  • 13.4. Небанківські кредитні організації
  • 13. Сучасна банківська система

    13.1. Структура банківської системи РФ

    Банківська система РФ має дворівневу структуру. На першому рівні знаходиться Центральний банк РФ, на другому - різні кредитні організації (рис. 6).

    Мал. 6. Структура банківської системи

    Кредитна організація - юридична особа, яка має право на підставі ліцензії Центрального банку здійснювати в якості основної мети своєї діяльності банківські операції. Кредитні організації здійснюють фінансове посередництво, переміщаючи тимчасово вільні грошові кошти від кредиторів до позичальників. Кредитної організації заборонено займатися виробничою, торговельної та страховою діяльністю.

    Кредитні організації виконують дві основні функції:

    • комплексне кредитне обслуговування клієнтів;

    • комплексне розрахункове обслуговування клієнтів.

    До банківських операцій кредитної організації відносяться:

    • залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади;

    • розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;

    • відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

    • здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб по їхньому банківському рахунку;

    • інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;

    • купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формі;

    • залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;

    • видача банківських гарантій.

    Кредитна організація, крім банківських операцій, може здійснювати наступні операції:

    • видача поручительств за третіх осіб;

    • придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі - факторингові операції;

    • довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами (трастові операції);

    • здійснення операцій з дорогоцінними металами і камінням;

    • надання в оренду спеціальних приміщень і сейфів для зберігання документів і цінностей;

    • надання консультаційних та інформаційних послуг;

    • за ліцензією Банку Росії - операції з цінними паперами (випуск, купівля, продаж, облік, зберігання).

    Банк - це кредитна організація, що має виключне право здійснювати наступні банківські операції:

    - залучення у внески коштів фізичних і юридичних осіб;

    - розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок;

    - відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

    До складу банківської системи РФ включаються також філії, представництва та дочірні кредитні організації іноземних банків. Вони займаються кредитуванням зовнішньої торгівлі і обслуговуванням зовнішньоторговельного обороту, банківським обслуговуванням фірм країни походження банку, ТНК і національних споживачів, фінансовим посередництвом між іноземними та російськими фінансовими ринками. Участь іноземного капіталу в банківській системі Росії обмежена квотою (12% іноземного капіталу до сукупного статутного капіталу кредитної організації, зареєстрованої в РФ).

    Кредитні організації можуть створювати союзи і асоціації для захисту інтересів організацій-членів та координації їх зусиль. Найбільшою асоціацією є асоціація російських банків (АРБ). Вона являє позиції своїх членів в законодавчих, виконавчих і судових органах, в ЦБ РФ, захищає їх інтереси, надає їм послуги (інформаційні, освітні), бере участь у вирішенні виникаючих у них проблем, здійснює контакти на національному та міжнародному рівні. Спілкам та асоціаціям кредитних організацій заборонено здійснювати банківські операції.

    Для спільного впровадження банківських операцій і вирішення спільних завдань кредитні організації можуть створювати групи холдингового типу. Холдинги утворюються шляхом отримання кредитної організацією права визначати рішення, що приймаються іншими кредитними організаціями. Така можливість виникає, по-перше, в силу переважної участі даної кредитної організації в статутному капіталі інших кредитних організацій; по-друге, в силу договору. Придбання акцій (часток) кредитних організацій, а також укладання угод, які передбачають здійснення контролю за їх діяльністю, не повинно суперечити антимонопольному законодавству.

    Особливе місце в банківській системі займають банки з державною участю: Ощадний банк РФ, Внешторгбанк, Зовнішекономбанк, Россельхозбанк.

    13.2. Центральний банк Росії

    Центральний банк Російської Федерації (ЦБ РФ) є головним банком Росії. Він утворює єдину централізовану систему з вертикальною структурою. У систему банку входять центральний апарат, територіальні установи (Головні управління та Національні банки республік) і підрозділи на місцях (розрахунково-касові центри та ін.).

    ЦБ РФ має три основні цілі діяльності: захист і забезпечення стійкості рубля, в т. Ч. Його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток і зміцнення банківської системи РФ; забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.

    Для реалізації цих цілей ЦБ РФ виступає як орган монетарної влади, орган банківського регулювання і нагляду і розрахунковий центр банківської системи.

    Як орган монетарної влади ЦБ РФ здійснює: розробку і здійснення (спільно з Урядом РФ) кредитно-грошової політики, валютного регулювання та контролю, проводить аналіз і прогнозування стану економіки РФ.

    Як орган банківського регулювання і нагляду ЦБ РФ: здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних і аудиторських організацій; здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій; встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи; здійснює рефінансування (кредитування) комерційних банків і ін.

    Як розрахунковий центр банківської системи ЦБ РФ встановлює правила здійснення розрахунків в РФ; монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг. ЦБ РФ виступає в якості загального банку-кореспондента для всіх кредитних організацій. ЦБ надає банківські послуги комерційним банкам, бюджетним установам та Уряду.

    Засоби федерального бюджету і державних позабюджетних фондів зберігаються в ЦБ РФ. Банк Росії здійснює операції з федеральним бюджетом і державними позабюджетними фондами, з бюджетами суб'єктів Федерації, місцевими бюджетами, а також операції з обслуговування державного боргу та операції з золотовалютними резервами РФ.

    Прибуток Банку Росії після направлення її Радою директорів в резерви і фонди перераховується в дохід федерального бюджету. ЦБ РФ звільняється від сплати всіх податків.

    Банк Росії здійснює пасивні і активні операції. Пасивні операції - це операції із залучення джерел фінансових ресурсів. До них відносяться:

    • власний капітал банку;

    • емісія банкнот (механізм емісії заснований на кредитуванні, ЦБ потрібні гроші для видачі кредитів комерційним банкам, на покупку державних цінних паперів, покупку золота і валюти і інші цілі);

    • вклади комерційних банків і їх обов'язкові резерви;

    • кошти бюджету та ін.

    До активних операцій банку належать операції з розміщення наявних фінансових ресурсів: позики комерційним банкам, покупка векселів у комерційних банків і держави; покупка державних цінних паперів і ін.

    13.3. Діяльність комерційних банків

    Комерційні банки розрізняються по:

    - приладдя та способу формування статутного капіталу (за участю держави, кооперативні, спільні, іноземні);

    - галузевої орієнтації території діяльності (регіональні, республіканські);

    - видами здійснюваних операцій (універсальні, спеціалізовані).

    Більшість російських банків є універсальними. Вони на відміну від спеціалізованих виконують всі види кредитних операцій. Спеціалізовані банки виконують один-два види кредитних операцій. Інвестиційні банки видають довгострокові кредити, інноваційні банки - кредити в нововведення, депозитні банки - кредити за рахунок вкладів, облікові банки виробляють облік векселів, ощадбанки залучають дрібні вклади і кредитують населення, іпотечні банки видають кредити під заставу нерухомості.

    Вони акумулюють основну частку кредитних ресурсів, надають клієнтам повний комплекс фінансового обслуговування, включаючи видачу позик, прийом депозитів, розрахунки, купівлю-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти і т. Д.

    Загальноприйнято вважати функціями комерційного банку наступні:

    • акумуляція і мобілізація грошового капіталу;

    • посередництво в кредиті;

    • створення кредитних грошей;

    • проведення розрахунків і платежів;

    • організація випуску і розміщення цінних паперів;

    • надання консультаційних послуг.

    Мобілізуються банком вільні грошові кошти підприємств і населення приносять їх власникам доходи у вигляді відсотка і створюють базу для проведення позичкових операцій.

    Прямим кредитним відносинам між власниками вільних грошових коштів і позичальниками перешкоджає розбіжність обсягу капіталу, пропонованого в позичку, з потребою в ньому. Чи не збігається і термін вивільнення цього капіталу з терміном, на який він потрібен позичальникові. Безпосередні кредитні зв'язки між власниками капіталу і позичальниками ускладнює також ризик неплатоспроможності позичальника. Комерційні банки, виконуючи роль фінансового посередника, усувають ці труднощі.

    Специфічна функція банків - створення кредитних грошей (банківських депозитів, які використовуються за допомогою чеків, карток, електронних переказів). Комерційні банки утворюють депозити, приймаючи готівку від своїх клієнтів. При цьому відбувається заміна одного виду кредитних грошей (банкнот) іншим (депозитами). Крім того, банк створює депозити на основі видачі банківських позичок, придбання у клієнтів цінних паперів, іноземної валюти і золота. При цьому відбувається збільшення обсягу грошової маси в обігу.

    Проведення розрахунків і платежів реалізується банками в режимі посередництва. Вони здійснюють платежі за дорученням клієнтів, приймають гроші на рахунки і ведуть облік всіх грошових надходжень і видач. Ефективне функціонування платіжної системи в країнах з розвиненою банківською структурою викликає вдосконалення технології розрахункових операцій. У цих країнах створюються нові розрахункові системи.

    Комерційні банки активно беруть участь у формуванні первинного і вторинного ринків, організовуючи їх випуск і розміщення цінних паперів. Здійснюючи для своїх клієнтів випуск і розміщення акцій та облігацій, комерційні банки мають можливість направляти капітал для виробничих цілей, для фінансування державних витрат.

    Консультаційні послуги комерційних банків полягають у консультуванні клієнтів з таких питань, як підвищення їх кредитоспроможності, отримання лізингових і інноваційних кредитів, застосування нових форм розрахунків, використання пластикових карток, складання звітності та ін.

    Переважають акціонерні банки. Для комерційних банків найбільш характерні відділи: депозитних операцій, кредитні, трастові.

    Крім цього, в банках часто створюються структурні підрозділи, які займаються питаннями поточної діяльності банку, надають організуючий вплив на його роботу в цілому.

    13.4. Небанківські кредитні організації

    Небанківська кредитна організація - кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції. Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються центральним банком.

    Небанківські кредитні організації можна розділити на дві групи:

    1. розрахункові, які мають право здійснювати такі банківські операції: відкриття та ведення банківських рахунків юридичних осіб; здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку.

    Залежно від функціонального призначення небанківські кредитні організації можуть здійснювати обслуговування юридичних осіб, в тому числі кредитних організацій на міжбанківському, валютному ринках і ринку цінних паперів, здійснювати розрахунки з пластикових карт, інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування юридичних осіб , операції з купівлі-продажу іноземної валюти в безготівковій формі. Небанківські кредитні організації не мають права залучати кошти юридичних і фізичних осіб у вклади з метою їх розміщення від свого імені і за свої рахунок. Розрахункові небанківські кредитні організації мають право надавати кредити клієнтам - учасникам розрахунків на завершення розрахунків по зроблених операціях.

    Прикладом небанківської кредитної організації є Московська розрахункова палата. В даний час на підставі ліцензії палата проводить відкриття рахунків, прийом і видачу готівкових коштів, установку електронної системи управління рахунком «банк-клієнт», зустрічні платежі для всіх клієнтів, зарахування грошових коштів клієнта «день в день» незалежно від сум надходження, інкасацію грошових коштів і цінних паперів, здійснення платежів фізичних осіб без відкриття рахунку.

    2. організації інкасації на підставі ліцензії, виданої банком Росії, має право здійснювати інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів.