Попередження банкрутства: досудові і судові заходи

1. Загальна інформація
2. Досудові (позасудові) заходи
3. Заходи, що застосовуються при легких труднощі роботи підприємства
4. Заходи при серйозному погіршенні роботи організації
5. судові заходи
6. фінансове оздоровлення
7. Відмінність фінансового оздоровлення від досудового відновлення платоспроможності
8. Зовнішнє управління
9. Особливості попередження банкрутства окремих видів організацій
10. Кредитні організації

Банкрутство підприємства не є бажаним явищем ні для кредиторів, ні для боржника. Для перших воно загрожує повним або частковим неповерненням боргу (через черговості вимог і недостатності майна боржника), а також складністю процедур, необхідних для виконання зобов'язань. Для другого означає закінчення діяльності та часткову або повну втрату активів. Про те, як можна запобігти банкрутству на різних стадіях фінансових труднощів, піде мова нижче.

Загальна інформація

Попередження банкрутства - це способи відновлення платоспроможності і поліпшення фінансового становища організацій-боржників.

Частково воно регулюється главою II Федерального закону від 22.10.2002 №127-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)». У ній зазначено, що при виникненні ознак банкрутства керівник організації-боржника в строк до 10 днів з дати отримання подібної інформації зобов'язаний направити відомості про наявність даних ознак власнику майна організації (якщо боржник - унітарне підприємство), а також особам, які мають право скликати позачергові збори акціонерів (учасників) організації.

Згідно з пунктом 3 ст. 30 зазначеного закону засновники (або учасники) і власник майна, до направлення до суду заяви про визнання організації банкрутом, вживають заходів щодо запобігання банкрутству (поверненню його платоспроможності). У реалізації цих заходів також можуть брати участь кредитори та інші особи, які уклали угоду з боржником.

У ряді випадків, встановлених федеральним законодавством, своєчасно вжити заходів для попередження банкрутства організацій повинні і органи державної (виконавчої) влади і місцеві адміністрації.

Уникнути неспроможності можна як на досудовій стадії, так і після подачі документів для визнання боржника банкрутом. Керівництво організації та інші зацікавлені особи самостійно визначають оптимальний набір методів відновлення її ефективної роботи.

Для кредитних організацій і підприємств стратегічних галузей існують додаткові заходи щодо запобігання банкрутству.

Досудові (позасудові) заходи

Вони здійснюються за рішенням керівництва організації-боржника і пов'язаних з нею осіб до цього заявою про визнання її банкрутом без втручання і контролю судових органів.

Заходи, що застосовуються при легких труднощі роботи підприємства

1. Прогнозування банкрутства за допомогою різних моделей і способів під час нормальної (ефективної) роботи підприємства. Цей спосіб дозволяє обчислити коефіцієнт банкрутства , Виявити і запобігти можливим проблемам платоспроможності або вирішити їх на стадії виникнення, не доводячи до критичного рівня.
2. Санація. Це фінансова допомога з боку засновників (учасників), власників майна, кредиторів та інших осіб для відновлення платоспроможності організації. У тому числі для забезпечення необхідних виплат, погашення заборгованості по заробітній платі та вихідній допомозі працівників, перерахування обов'язкових платежів. Вона може бути надана на безоплатній та (або) безповоротній основі, або супроводжуватися прийняттям боржником ряду зобов'язань по відношенню до особи, що надала таку допомогу.
3. Реструктуризація боргу - відстрочка, розстрочка, конвертація, списання, перекредитування в іншої фінансової установи, взаємозалік, перетворення короткострокової заборгованості в довгострокову, переведення боргу на іншу особу; його обмін на акції або інше участь в статутному капіталі організації.
4. Фінансова стабілізація організації-боржника шляхом зміни складу і структури її активів і пасивів. Наприклад, за рахунок продажу майна для сплати боргу, здачі його в оренду; збільшення статутного капіталу через додатковий випуск акцій або внески учасників; продажу часток (паїв, вкладів) у статутному капіталі інших організацій і т. д.

Заходи при серйозному погіршенні роботи організації

При глибоких кризових станах може бути проведена реорганізація підприємства-боржника. Відповідно до статті 57 Цивільного Кодексу РФ вона може проводитися в наступних видах:

судові заходи

До них відносять процедури, спрямовані на попередження банкрутства і відновлення роботи організації, що реалізуються після подачі в суд документів для визнання її банкрутом - введення фінансового оздоровлення або зовнішнього управління. При їх здійсненні, на відміну від позасудових заходів, повернення платоспроможності організації відбувається за участю (під контролем) кредиторів і арбітражних суддів.

фінансове оздоровлення

Дана процедура регулюється главою V Федерального закону про неспроможність. Рішення про початок оздоровлення приймається зборами кредиторів і затверджується судом. При цьому представники організації-боржника мають право клопотати про його введення.

Обов'язковою умовою початку фінансового оздоровлення згідно із законом є наявність плану його здійснення і графіка виплати заборгованості. Ці документи обговорюються і схвалюються зборами кредиторів.

Максимальна тривалість фінансового оздоровлення - два роки.

Відмінність фінансового оздоровлення від досудового відновлення платоспроможності

Головна відмінність - це обмеження свободи дій керівництва підприємства-боржника:

1. Арбітражний суд призначає арбітражного керуючого (його кандидатуру визначають збори кредиторів).
2. Якщо керівництво боржника не виконує план фінансового оздоровлення, то на основі клопотання зборів кредиторів або призначеного арбітражного керуючого за рішенням суду вона може бути усунута від виконання своїх обов'язків.
3. Керівники організації-боржника без отримання згоди кредиторів не можуть:
   • проводити операції, в реалізації яких вони зацікавлені, або угоди, пов'язані з отриманням (відчуженням) більше 5 відсотків вартості активів заборгувала організації або видачею гарантій, позик, поручительств, кредитів, або передачею майна боржника в довірче управління;
   • виконувати операції, що призводять до появи нових зобов'язань, якщо борги, що виникли після початку процедури оздоровлення, склали 20 відсотків від суми, зазначеної в реєстрі вимог до боржника.

Крім того, без схвалення кредиторів і осіб, які надали забезпечення по заборгованості, керівники позбавлені права проводити реорганізацію юридичної особи. А без згоди призначеного керівника - проводити операції, пов'язані:

• з отриманням в борг грошових коштів;
• з переведенням боргу або поступкою прав вимог;
• з перевищенням кредиторської заборгованості відсоткової частки від суми, зазначеної в реєстрі вимог до боржника на дату введення процедури оздоровлення;
• з отриманням або відчуженням майна (крім реалізації продукції).

Що потрібно знати підприємцям про антикризовому регулюванні економіки ? Відповідь читайте на сторінках нашого ресурсу.
Умови для введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку ось тут . Цей захід спрямований на захист боржників.

Зовнішнє управління

Регламентується главою VI закону про неспроможність.

Це процедура повернення платоспроможності, що передбачає відсторонення керівництва організації-боржника від виконання своїх обов'язків і покладання їх повноважень на призначеного судом розпорядника майна.

Зовнішнє управління також вводиться судом за пропозицією зборів кредиторів на півтора року. При необхідності цей термін може бути продовжений ще на півроку. На цей період керуючий складає план зовнішнього управління, що затверджується потім зборами кредиторів. Його мета, як і в програмі фінансового оздоровлення, полягає в поверненні платоспроможності організації.

Крім реалізації антикризового плану повернення до нормальної роботи боржника сприяє і введення мораторію на виконання боржником зобов'язань перед кредиторами (за винятком поточних).

Особливості попередження банкрутства окремих видів організацій

стратегічні організації

Це організації, що входять в особливий, затверджений на федеральному рівні, перелік і працюють в стратегічно важливих для забезпечення інтересів держави галузях, наприклад, в оборонно-промисловому комплексі.

Для попередження їх неспроможності відповідно до ст. 191 Федерального закону про банкрутство Уряд РФ організує здійснення ряду заходів:

• аналіз платоспроможності і фінансового стану;
• проведення реорганізації;
• погашення заборгованості федеральних органів влади перед підприємствами і організаціями, що працюють в рамках держоборонзамовлення, якщо ймовірність банкрутства виникла з цієї причини;
• реструктуризація заборгованості по перерахуванню податків і зборів у державний бюджет і платежів у позабюджетні фонди;
• досудова санація;
• досягнення (в т. ч. шляхом оформлення державних гарантій) домовленості між організаціями стратегічних галузей і їх кредиторами про реструктуризацію наявної заборгованості;
• інші.

Зовнішнє управління вводиться за рішенням арбітражного суду.

Кредитні організації

Попередження банкрутства цих організацій регулюється параграфом 4.1 глави IX закону про неспроможність. До числа відповідних заходів згідно зі статтею 189.9. даного закону відносяться наступні:

• фінансове оздоровлення в позасудовому порядку, здійснюване відповідно до статті 189.14 закону про неспроможність;
• призначення тимчасової адміністрації, крім випадків, пов'язаних з відкликанням ліцензії на виконання банківських операцій;
• проведення реорганізації;
• заходи, що вживаються з участю державного Агентства зі страхування вкладів, яке виконує повноваження конкурсного керуючого в разі банкрутства кредитних організацій.

Всі зазначені заходи реалізуються до дати відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.

Таким чином, погіршення платоспроможності організації не є приводом для серйозного занепокоєння і негативних висновків. Існує досить багато способів виходу зі скрутного становища, в тому числі і після звернення до суду про введення процедур банкрутства. Значну допомогу при цьому можуть надати юристи і фінансові консультанти.

Успіхів!