Ознаки та правова відповідальність за фіктивне банкрутство

1. Фіктивне і навмисне банкрутство: що це і кому потрібно
2. Законодавство
3. Ознаки навмисного та фіктивного банкрутства
4. Правова відповідальність і наслідки фіктивного банкрутства
5. Експертиза фіктивного банкрутства
6. Безкоштовна допомога юриста:

Призупинення діяльності або закриття підприємства найчастіше пов'язані з банкрутством. Нестача коштів для реалізації зобов'язань перед кредиторами може бути об'єктивним або вигаданим. Сьогодні фіктивне та навмисне банкрутство - популярні серед підприємців, незаконні способи ухилення від виплати заборгованостей. До них вдаються власники фірм, які планують нажитися на закритті компанії і залишити кредиторів ні з чим.

Фіктивне і навмисне банкрутство: що це і кому потрібно

Боржника визнають банкрутом в разі, якщо сумарна вартість його активів, рухомого і нерухомого майна виявляється менше підсумкового розміру заборгованості. Прийняти таке рішення щодо компанії може тільки арбітражний суд. Незважаючи на всю складність ситуації, підприємці вдаються до цілого комплексу заходів, спрямованих на імітацію банкрутства.

Законодавство

Навмисним банкрутством називають комплекс заходів, спрямованих на розтрату активів підприємства. В результаті навмисного, необгрунтованого вкладення коштів, компанія стає нездатна розплатитися з боргами. Відповідальність за неправомірні дії такого роду закріплена в ст. 196 КК РФ .

Фіктивним банкрутством вважається помилкове повідомлення кредиторів, партнерів або членів комісії про факт банкрутства компанії. Наприклад, для відстрочення терміну виплати заборгованості підприємець подає заяву до арбітражного суду, де вказує неправдиві фінансові характеристики. Покарання за фіктивне банкрутство ст. 197 КК РФ може бути як адміністративним, так і кримінальних.

Ознаки навмисного та фіктивного банкрутства

Судовій практиці відомі випадки, коли визначити фіктивне або навмисне банкрутство було важко і навіть неможливо. Для прийняття вірного рішення суд повинен упевнитися в наявності комплексу ознак, що свідчать про наявність злого умислу в діях власника компанії.

Експерти виділяють наступні ознаки навмисного банкрутства:

• сумарна заборгованість становить не менше 500 тисяч рублів;
• зобов'язання перед кредиторами не виконувалися протягом трьох і більше місяців;
• боржник не буде здатний виплатити необхідну суму, навіть за умови продажу рухомого та нерухомого майна.

На відміну від навмисного, фіктивне банкрутство досягається за допомогою махінацій з документами і оцінкою реального матеріального становища боржника. При цьому кредитори отримують помилкові звіти, відомості яких не збігаються з результатами реальних перевірок.

Правова відповідальність і наслідки фіктивного банкрутства

В процесі розгляду справи про банкрутство фізичної або юридичної особи, суд неминуче визначає будь-які спроби обману. Дії, спрямовані на штучне банкрутство, суворо караються законом. У Російській Федерації передбачені адміністративна та кримінальна відповідальність за фіктивне банкрутство.

Якщо дії особи класифіковані як навмисне або фіктивне банкрутство, судом буде призначено одне з таких покарань:

• грошове стягнення від 100 до 300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян для фіктивного, від 200 до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян для навмисного банкрутства, або пропорційне доходу за період часу на розсуд судового органу;
• виправними роботами на строк до п'яти років;
• позбавлення волі на строк до шести років.

Якщо збиток склав менше 2 млн 250 тисяч рублів, фізична або юридична особа понесе адміністративне покарання. У цьому випадку штраф складе від 1 до 3 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а процес визнання особи банкрутом буде припинений. Таким чином, боржник буде зобов'язаний сплатити всі наявні заборгованості і протягом 3 найближчих років не зможе повторити процедуру визнання себе неплатоспроможним. Швидше за все, для виконання зобов'язань позичальникові доведеться продати майно компанії, призупинити її діяльність або навіть закрити фірму .

Кримінальні справи по такому злочину - рідкість, частіше справи порушуються за статтею шахрайство і заподіяння майнової шкоди в особливо великому розмірі.

Експертиза фіктивного банкрутства

Пункт 2 статті 24 Закону № 127-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» містить інформацію про те, що кредитори та інші зацікавлені особи, для виявлення та аналізу ознак фіктивного банкроства, можуть подати клопотання до суду про проведення експертизи на будь-якій стадії банкрутства організації.

Такий аналіз можуть провести, як державні, так і приватні експертні установи, здатні підтвердити свій статус ліцензією.

Безкоштовна допомога юриста:

Сподобалася стаття? Поділися: